费用报销单填写指南

一、报销前准备

取得合规票据（发票抬头、税号须与公司一致）；
按费用类型分类整理，同类型票据合并填报；
备注说明费用发生的业务背景。

二、填写步骤

进入 财务 → 费用报销 → 新增。
选择费用归属部门与项目（无项目选「管理费用」）。
录入明细：费用类型、发生日期、金额、税额、说明。
上传票据影像（单张不超过 5MB，支持 JPG/PDF）。
提交审批，审批通过后进入付款流程。

三、审批路径

直属主管 → 部门负责人 → 财务审核 → （金额 ≥ 1 万元）分管副总。

注意：当月费用请在次月 15 日前提交，逾期需部门负责人说明原因。

报销标准与超标处理

一、常见费用标准

费用类型	标准	说明
市内交通	据实报销	需注明事由与起讫点
住宿费（一线城市）	≤ 500 元/晚	超标需分管领导审批
业务招待	≤ 200 元/人	需注明招待对象与人数
差旅补贴	100 元/天	按实际出差天数计算

二、超标处理

超标部分需在报销单中单独标注；
填写超标原因并提交上一级领导审批；
未经批准的超标部分不予报销。

注意：同一笔费用不得拆分报销以规避审批层级。

差旅费报销操作知识

一、出差申请

出差前需在 OA → 出差申请 提交行程，审批通过后方可订票。

二、差旅报销

进入 财务 → 费用报销 → 新增，费用类型选择「差旅费」。
关联出差申请单，系统自动带出出差天数与目的地。
录入交通、住宿、市内交通等明细。
系统按标准自动计算差旅补贴，超标部分提示说明。

三、移动端操作

在移动端「工作台 → 报销」可拍照上传票据，系统自动识别金额与发票号，核对后提交。

注意：出差申请单是差旅报销的前置单据，无申请单的差旅费不予报销。

发票开具与作废操作

一、开票申请

业务人员在 财务 → 发票管理 → 开票申请 提交申请。
选择关联合同或销售订单，核对开票金额与税率。
填写客户开票信息（名称、税号、地址电话、开户行账号）。
财务审核后开具发票并回填发票号码。

二、作废与红冲

情形	处理方式
当月开具且未认证	可直接作废
跨月或已认证	必须开具红字发票冲销
金额或抬头错误	红冲后重新开具

注意：发票作废需在开具当月的最后一天前完成，跨月只能红冲。

进项发票认证与勾选

一、流程

发票签收 → 信息校验 → 认证勾选 → 生成抵扣台账。

二、操作步骤

进入 财务 → 进项发票 → 待认证，查看已签收的进项发票。
核对发票号码、金额、税额与采购订单是否匹配。
勾选需要认证的发票，选择所属税款期，提交认证。
认证成功后生成抵扣台账，可在「抵扣统计」中查看。

三、常见问题

发票信息与订单不一致？先与供应商确认，必要时退回重开。
逾期未认证怎么办？已取消认证期限限制的按规定处理，具体咨询税务岗。

注意：认证后请及时归档发票原件的电子影像，以备税务检查。

月度结账操作知识

一、结账前检查清单

检查项	要求
单据完整性	所有业务单据已审核过账
库存对账	系统库存与实物盘点一致
应收应付	本期发票已全部匹配
计提摊销	折旧、摊销、预提已计提

二、结账步骤

进入 财务 → 期末处理 → 月结。
执行「结账前检查」，系统列出未完成的检查项。
逐项处理后重新检查，直至全部通过。
点击「执行结账」，系统锁定当期账务。
结账后可生成资产负债表、利润表与现金流量表。

注意：结账后如需调整，必须先由财务负责人执行「反结账」，且会留痕审计。

财务报表导出与自定义

一、标准报表

系统预置：资产负债表、利润表、现金流量表、费用明细表、应收账龄表。

二、导出自定义报表

进入 财务 → 报表中心 → 自定义报表。
选择数据源（凭证 / 单据）与统计期间。
拖拽维度（科目、部门、项目）与指标（借方、贷方、余额）。
保存模板后可一键生成，支持导出 Excel。

三、口径差异说明

系统报表为权责发生制口径；
现金流相关指标基于收付款单据，与银行流水可能存在时间差。

注意：导出报表如用于对外报送，请先与财务负责人确认口径。