月度结账操作知识

一、结账前检查清单

检查项	要求
单据完整性	所有业务单据已审核过账
库存对账	系统库存与实物盘点一致
应收应付	本期发票已全部匹配
计提摊销	折旧、摊销、预提已计提

二、结账步骤

进入 财务 → 期末处理 → 月结。
执行「结账前检查」，系统列出未完成的检查项。
逐项处理后重新检查，直至全部通过。
点击「执行结账」，系统锁定当期账务。
结账后可生成资产负债表、利润表与现金流量表。

注意：结账后如需调整，必须先由财务负责人执行「反结账」，且会留痕审计。

财务报表导出与自定义

一、标准报表

系统预置：资产负债表、利润表、现金流量表、费用明细表、应收账龄表。

二、导出自定义报表

进入 财务 → 报表中心 → 自定义报表。
选择数据源（凭证 / 单据）与统计期间。
拖拽维度（科目、部门、项目）与指标（借方、贷方、余额）。
保存模板后可一键生成，支持导出 Excel。

三、口径差异说明

系统报表为权责发生制口径；
现金流相关指标基于收付款单据，与银行流水可能存在时间差。

注意：导出报表如用于对外报送，请先与财务负责人确认口径。